Evaziunea fiscală în domeniul petrolier din România
În România, sectorul petrolier este extrem de vulnerabil la evaziunea fiscală, având un impact semnificativ asupra bugetului de stat. Potrivit surselor Digi24.ro, două cauze principale pentru această situație sunt lacunele legislative și complicitatea funcționarilor publici. Companiile din acest domeniu utilizează diverse scheme pentru a fraudă bugetul statului, adaptându-se constant la reglementările în vigoare.
Conform datelor oficiale, România pierde anual aproximativ un miliard de euro din cauza fraudelor legate de TVA și neplata accizelor. La nivel național, neîncasarea TVA generează o pierdere de 40 de miliarde de lei pe an, în mare parte din cauza evaziunii fiscale.
Laura Codruța Kovesi, șefa Parchetului European, a discutat despre modul în care funcționează rețelele de fraudă a TVA la nivel european, evidențiind că aceleași metode sunt aplicate și în tranzacțiile cu produse petroliere. Parchetul European a descoperit o rețea complexă de fraudă de tip carusel, care implica firme din România și care este acum investigată pentru spălare de bani. Aceasta fraudă presupune vânzarea pe hârtie a combustibilului între diverse companii din UE, ceea ce permite evaziunea fiscală.
Frauda de tip carusel a generat pierderi de aproximativ un miliard de euro, din care 260 de milioane de euro reprezintă TVA-ul neplătit. De asemenea, companiile care activează în domeniul petrolier au dezvoltat scheme prin care evită plata accizelor, ceea ce prejudiciază bugetul de stat cu sume considerabile.
Ministerul Finanțelor a subliniat că bugetul este afectat „cu sume importante de bani” de către companiile autorizate să comercializeze produse accizabile. În ultimii cinci ani, anumite firme din acest sector au generat un prejudiciu de aproximativ 500 de milioane de lei, reprezentând accizele neplătite.
Aceste informații reflectă o situație alarmantă în domeniul fiscalității din România, subliniind necesitatea unor măsuri eficiente pentru combaterea evaziunii fiscale și protejarea bugetului de stat.
Evaziunea fiscală în domeniul petrolier: O problemă majoră pentru bugetul de stat
Evaziunea fiscală din sectorul petrolier reprezintă o problemă semnificativă pentru bugetul de stat, cu pierderi estimate la miliarde de lei din taxe neplătite. Companii de diverse origini, inclusiv străine, au fost implicate în fraude cu TVA și accize, afectând grav veniturile publice.
Un exemplu relevant este o companie deținută de un cetățean străin, care a operat în România timp de doar patru luni, achiziționând peste 12 milioane de litri de carburant din Uniunea Europeană. Aceasta a acumulat datorii de aproximativ 22 de milioane de lei către bugetul de stat, în urma neplății TVA-ului și accizelor. Compania a intrat ulterior în insolvență, iar acționarul a părăsit țara, lăsând autoritățile să investigheze cazul.
O altă firmă, deținută de un român, a operat timp de trei luni și a adus 1.8 milioane de litri de carburant din Uniunea Europeană, generând o datorie de aproximativ 2 milioane de lei. Autoritățile au deschis o sesizare penală în legătură cu această situație.
Impactul controalelor ANAF asupra evaziunii fiscale
Conform informațiilor furnizate de ANAF, în patru ani de controale în sectorul petrolier, inspectorii fiscali au identificat prejudicii totale de peste 5 miliarde de lei. Aceste date subliniază amploarea fenomenului evazionist și necesitatea unor măsuri mai eficiente în combaterea acestuia.
Un caz notabil este cel al companiei Europetrol Distribution SRL, fondată de un cetățean italian în 2015. Această firmă a înregistrat o creștere rapidă a cifrei de afaceri, ajungând de la 1 milion de lei la 110 milioane de lei în doar câțiva ani. Totuși, în 2019, compania a pierdut autorizația de a comercializa produse accizabile, iar în urma unor controale s-a descoperit că vindea motorină la un preț semnificativ sub costul de achiziție, afectând astfel piața și contribuind la evaziune fiscală.
Concluzii și măsuri necesare
Evaziunea fiscală în domeniul petrolier nu doar că afectează bugetul de stat, dar destabilizează și piața energetică. Este esențial ca autoritățile să adopte măsuri eficiente pentru a preveni aceste fraude, inclusiv prin îmbunătățirea controalelor și reglementărilor din domeniu. Combaterea evaziunii fiscale trebuie să fie o prioritate pentru a asigura un sistem fiscal echitabil și sustenabil.
Evaziunea fiscală din domeniul petrolier
Evaziunea fiscală în sectorul petrolier reprezintă o problemă semnificativă pentru bugetul de stat, iar autoritățile se confruntă cu dificultăți în recuperarea datoriilor. Potrivit ANAF, la finalul anului 2024, impozitele și taxele datorate au fost achitate ca urmare a acțiunilor de control, dar acest lucru nu reflectă întreaga situație a fraudelor din acest domeniu.
Un aspect important este că legislația actuală nu se adaptează rapid la metodele inovative de fraudare utilizate de cei care operează în sectorul petrolier. ANAF a menționat că fraudele din acest domeniu implică „tipologii neprecizate de legislația în domeniu”. Specialiștii din domeniu subliniază necesitatea creării unui cadru legal care să asigure un circuit tranzacțional adecvat al produselor energetice.
Un factor care contribuie la evaziunea fiscală este procesul permisiv prin care sute de firme obțin atestate de produse accizabile, fără garanții și analize de risc. La finalul lui 2024, existau peste 1.000 de firme cu autorizații necesare pentru a comercializa produse accizabile. De-a lungul anilor, statul a încercat să reglementeze acest aspect, dar inițiativele anterioare au fost respinse sau declarate neconstituționale.
Reprezentanții comercianților din domeniu au contestat măsurile de reglementare, argumentând că acestea ar putea duce la dispariția multor companii mici, lăsând doar câteva mari pe piață. Aceștia sugerează că soluția ar fi o eficientizare a controalelor din partea autorităților fiscale și măsuri de garantare a TVA în favoarea statului.
Ministerul Finanțelor a adoptat recent o Ordonanță de Urgență care include măsuri menite să combată frauda în domeniul accizelor. Companiile considerate „cu risc fiscal ridicat” trebuie să constituie o garanție de 120% din valoarea accizelor aferente produselor comercializate. În cazul în care se constată neplata accizelor, autoritățile pot utiliza garanția depusă pentru a acoperi prejudiciul suferit de stat.
Evaziunea fiscală în domeniul petrolier
Evaziunea fiscală din sectorul energetic, în special în domeniul petrolier, reprezintă o problemă semnificativă pentru bugetul de stat, în special prin fraudele legate de TVA și accize. Unii funcționari din cadrul autorităților de control, inclusiv ANAF, au fost semnalați ca oferind servicii de consultanță și contabilitate firmelor implicate în acest tip de fraudă.
Cauze și implicații
Alte surse indică faptul că printre consultanții fiscali și avocații acestor firme se numără și foști sau actuali funcționari publici, care au cunoștințe avansate despre legislație, inclusiv despre lacunele acesteia. Această situație este agravată de prezența unor persoane cu funcții de decizie care blochează inițiativele de corectare a acestor lacune legislative.
Laura Codruța Kovesi, șefa Parchetului European, a subliniat că infiltrarea în sistemul public și cooperarea ilicită a funcționarilor sunt caracteristici ale acestui fenomen. Ea a menționat că organizațiile implicate în fraudele cu TVA dispun de resurse considerabile, ceea ce le permite să angajeze un număr crescut de consultanți și să obțină acces la baze de date, utilizând informații înșelătoare pentru a-și proteja activitățile frauduloase.
Kovesi a adăugat că aceste grupuri oferă informații menite să dezinformeze autoritățile, blocând accesul la zone cheie de control, ceea ce face și mai dificilă combaterea evaziunii fiscale în domeniul petrolier.
